黄博（毕马威中国精算服务合伙人）
2017年11月27日下午，“北大-CAS保险精算月”本学期第三次讲座在北京大学第二教学楼308教室举行，毕马威中国精算服务合伙人黄博先生为在座同学们介绍了非寿险准备金的评估以及中国保险业第二代偿付能力监管体系（以下简称“偿二代”）的基本框架和潜在影响。讲座由风险管理与保险学系陈凯副教授主持。
讲座分为三个部分。首先，黄博先生从中国保险行业概况切入第一部分主题。他指出，今年以来我国保险行业呈现出业务稳步增长、产品结构进一步调整、资金运用配置更趋合理、保险科技广泛应用和立足国家发展战略的五大趋势。并重点强调借助保险科技，互联网保险公司得以快速发展的现象。
第二部分是对非寿险准备金评估方法的简要介绍。黄博先生首先解释了未决赔款准备金、未到期责任准备金和理赔费用准备金等基本概念。并结合实例向同学们诠释了已决/已报链梯法等非寿险准备金常见评估方法。此外，黄博先生还从基础数据、关键假设和回溯分析三个方面介绍了相关法规在准备金评估中的应用，并指出对于关键假设的设定是精算师在评估工作中不可替代的重要原因。
（图一：黄博先生演讲中）
在第三部分，黄博先生从关键历程、监管框架和潜在影响三个方面介绍了“偿二代”。黄博先生首先梳理了“偿二代”建设的关键时点，随即介绍了风险分级模型和三支柱监管框架。在讲解第二支柱――定性监管要求的过程中，他重点区分了风险综合评级（IRR）和风险管理要求与评估（SARMRA）两个概念的区别。黄博先生还通过行业数据，总结了“偿二代”对保险公司偿付能力和资本结构的影响。在讲座的结尾部分，黄博先生介绍了偿二代二期工程主要任务及潜在影响。
本次讲座为同学们学习非寿险准备金评估和了解“偿二代”具体内容及发展方向提供了详实信息，加深了同学们对于专业知识的理解和行业操作的把握，取得了良好效果。
（图二：会场全景）
（风险管理与保险学系 邓博文 供稿）
